井研縣2019年財政預算調整方案及1至7月預算執行情況

　　一、預算調整變動情況
　　（一）一般公共預算
　　1.一般公共預算收入調整。
　　（1）收到上級一般公共預算一般性轉移支付增量3557萬(wan) 元， 2019年農(nong) 業(ye) 轉移人口市民化獎勵資金349萬(wan) 元，2019年成品油價(jia) 格和稅費改革轉移支付資金204萬(wan) 元。
　　（2）由於(yu) 減稅降費對收入造成的影響，為(wei) 平衡收支缺口，調入預算穩定調節基金1033萬(wan) 元。
　　（3）考慮今年減稅降費政策的實際影響，將縣十八屆人代會(hui) 第四次會(hui) 議通過的收入預期目標調減3700萬(wan) 元，由38200萬(wan) 元調整為(wei) 34500萬(wan) 元。
　　一般公共預算收入增減品迭後淨增加1443萬(wan) 元。
　　2.一般公共預算支出調整。
　　（1）新增2018年度目標獎及慰問金缺口支出1279萬(wan) 元。
　　（2）新增原機關(guan) 事業(ye) 單位養(yang) 老保險清退個(ge) 賬資金缺口112萬(wan) 元。
　　（3）新增計劃生育家庭特別扶助提標支出131萬(wan) 元。
　　（4）新增優(you) 化全縣社區黨(dang) 組織設置支出81萬(wan) 元。
　　（5）新增各鄉(xiang) 鎮調增推進“一肩挑”後村幹部基本報酬補助44萬(wan) 元。
　　（6）新增教育局教育質量提升改造支出320萬(wan) 元。
　　（7）新增水務局岷茫水係連通前期工作經費50萬(wan) 元。
　　（8）新增衛健局創建國家衛生縣城專(zhuan) 項支出20萬(wan) 元。
　　（9）今年機構改革後，為(wei) 確保新成立的三個(ge) 機構（醫保局、退役軍(jun) 人事務管理局、新區開發辦）的正常運轉，按1.5公用經費係數計算需新增公用經費20萬(wan) 元，新增在職人員午餐補助4萬(wan) 元，新增工會(hui) 經費2萬(wan) 元。其他單位根據5月末的人員數據對5月至12月的公用經費進行調整，需調增公用經費51萬(wan) 元，調減公用經費63萬(wan) 元，品迭後調減公用經費12萬(wan) 元。機改後稅務部門因增設11個(ge) 基層分局，調增稅務部門征收經費20萬(wan) 元，調增退役軍(jun) 人事務局設備購置經費9萬(wan) 元。以上合計調增支出43萬(wan) 元。
　　（10）根據《2019年井研縣財政預算改革工作方案》精神，貫徹厲行節約、過“緊日子”思想，專(zhuan) 項業(ye) 務費按20%比例壓減 481萬(wan) 元，定額公用經費按5%比例壓減118萬(wan) 元，共壓減599萬(wan) 元。
　　（11）調減園林所縣城入城口段栽植水杉項目18萬(wan) 元、市政道路行道樹更換樹木樹池修複工程20萬(wan) 元，共38萬(wan) 元。
　　一般公共預算支出增減品迭後淨增加1443萬(wan) 元。
　　3.一般公共預算收支平衡情況。
　　綜上，一般公共預算收入淨增加1443萬(wan) 元，一般公共預算支出淨增加1443萬(wan) 元，預算調整後收支平衡。
　　（二）政府性基金預算
　　2019年新增專(zhuan) 項債(zhai) 務限額20000萬(wan) 元，按《預算法》規定納入預算管理。新增專(zhuan) 項債(zhai) 券20000萬(wan) 元安排用於(yu) 以下項目：城中村棚戶區改造二期項目5000萬(wan) 元，井研縣土地儲(chu) 備項目10000萬(wan) 元，井研縣人民醫院整體(ti) 搬遷（一期）項目5000萬(wan) 元。
　　二、2019年1月 至 7月預算執行情況
　　今年以來，縣財政部門深入學習(xi) 貫徹習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想和習(xi) 近平總書(shu) 記對四川工作係列重要指示精神，全麵貫徹黨(dang) 的十九大和十九屆二中、三中全會(hui) 精神，認真落實省第十一次黨(dang) 代會(hui) 、市委第七次黨(dang) 代會(hui) 、縣委十四屆黨(dang) 代會(hui) 精神，落實“保運轉、保民生、保重點、優(you) 結構、防風險”工作要求，求真務實、積極作為(wei) ，穩穩守住不發生係統性風險的底線。
　　（一）縣級一般公共預算收支預算變動及執行情況。
1月至7月，縣級一般公共預算實現收入17746萬(wan) 元，其中：稅收收入10580萬(wan) 元，非稅收入7166萬(wan) 元，完成年初預算的46.5%，比上年同期減收2445萬(wan) 元，下降12.1%。一般公共預算實現支出106356萬(wan) 元，完成支出預算數的89.2%，比上年同期減少145萬(wan) 元，降低0.1%。
　　（二）政府性基金收支預算變動及執行情況。
1月至7月，縣級政府性基金預算實現收入26018萬(wan) 元，完成年初預算的30.2%，比上年同期減收18572萬(wan) 元，下降41.7%。政府性基金實現支出18676萬(wan) 元，完成支出預算數的21.7%，比去年同期減少26020萬(wan) 元，下降58.2%。
　　三、預算執行中存在的問題
　　（一）收支矛盾尖銳，平衡壓力突出。2019年縣人代會(hui) 通過的縣級一般公共預算收入預期目標為(wei) 3.82億(yi) 元，增長5%，預計實際隻能完成3億(yi) 元左右。一是根據縣域經濟發展現狀判斷，新引進的家居企業(ye) 產(chan) 生稅收貢獻還有一個(ge) 過程，2019年我縣工業(ye) 企業(ye) 難有新的稅收增長點；二是中央2萬(wan) 億(yi) 規模的“減稅降費”政策已經出台，對小微企業(ye) 普惠性減稅以及增值稅減稅政策的實施，將使縣級收入出現大幅度減收；三是全縣存量經營性國有資產(chan) 盤活的空間已不大，行政事業(ye) 性收費項目逐年減少，非稅收入增收困難；四是年初預算土地出讓收入為(wei) 8.5億(yi) 元，但綜合考慮目前我縣土地儲(chu) 備情況、已開發房地產(chan) 情況和存量房情況和2019年城市人口增量情況等因素，實現8.5億(yi) 元的土地出讓收入難度巨大，而土地出讓收入如不能實現預期目標，將嚴(yan) 重影響全年預算執行和財政資金調度。縣財政收支矛盾日趨尖銳，難以實現“收支平衡、略有結餘(yu) ”的預算管理目標。
　　（二）預算執行缺乏剛性約束。按《預算法》規定，年初部門預算正式下達後，必須嚴(yan) 格執行，除救災等應急支出外不得申請追加經費。但在實際預算執行過程中，仍然普遍存在部門（單位）在部門預算下達伊始就申請追加預算，預算剛性約束沒有得到較好體(ti) 現。
　　（三）多項風險疊加，風險防控壓力大。一是“三保”支出壓力巨大。由於(yu) 我到財力薄弱，我縣“三保”支出需求占可用財力的比重已達到80%以上，遠高於(yu) 2019年全省縣級“三保”59%的平均水平，成為(wei) 被省財政廳“三保”支出風險預警的區縣之一。二是還本付息壓力巨大。根據協議約定和逾期情況，2019年我縣政府債(zhai) 務和隱性債(zhai) 務需償(chang) 還本息10.5億(yi) 元，經與(yu) 債(zhai) 權人協商，通過展期或延長還款期限等方式妥善處理到期本金，實際至少需安排5.8億(yi) 元債(zhai) 務還本付息支出；三是化解拖欠款項壓力巨大。截至目前，縣財政拖欠各種應付未付款達6.21億(yi) 元，社會(hui) 矛盾日益顯現。
　　四、今年下半年重點工作
　　今年下半年，各項財政工作任務十分繁重。我們(men) 將在縣委、縣政府的正確領導和縣人大的監督指導下，認真貫徹縣委十四屆七次會(hui) 議部署，堅持穩中求進工作總基調，為(wei) 助推全縣樂(le) 山一級副中心城市和鄉(xiang) 村振興(xing) 示範區建設，充分發揮財政職能作用，奮力推動縣域經濟向好向穩發展。
　　（一）狠抓財政收入管理。堅持新發展理念，實施積極的財政政策，堅決(jue) 落實好支持民營經濟發展等各項減稅降費政策，切實減輕企業(ye) 負擔。堅持依法征收，加強收入征收管理，確保財政收入與(yu) 經濟發展相協調，完成年初收入預期。支持支柱產(chan) 業(ye) 發展，積極培植稅源，努力提升財政收入質量，提高風險應對能力。
　　（二）狠抓重點支出保障。堅持集中財力辦大事，支持縣委、縣政府確定的文旅發展、鄉(xiang) 村振興(xing) 等戰略實施。抓好民生政策落實兌(dui) 現，加強基本民生保障，確保一般公共預算民生支出占比高於(yu) 全省平均水平。聚焦聚力脫貧攻堅，落實脫貧攻堅財政投入，規範開展涉農(nong) 資金統籌整合，全力打好脫貧攻堅戰。加快項目實施進度，狠抓財政支出績效，確保早投入早見效。
　　（三）狠抓財政風險防控。加強政府債(zhai) 務和隱性債(zhai) 務風險防控，嚴(yan) 格債(zhai) 務管理考核問責，處置化解存量債(zhai) 務，確保債(zhai) 務規模控製在省政府核定的債(zhai) 務限額內(nei) 。進一步規範地方政府舉(ju) 債(zhai) 融資行為(wei) ，嚴(yan) 禁違法違規舉(ju) 債(zhai) 擔保和變相舉(ju) 債(zhai) ，堅決(jue) 遏製隱性債(zhai) 務增量。進一步規範財政預算收支管理，杜絕超越財政承受能力上項目、鋪攤子，確保財政可持續發展。
　　（四）狠抓財稅體(ti) 製改革。按照中央、省、市對財稅體(ti) 製改革的部署，全麵梳理改革事項，加快落實基本公共服務領域財政事權和支出責任劃分、全麵實施預算績效管理等改革，確保年度改革任務圓滿完成。推動落實好財政改革兩(liang) 年攻堅計劃，因地製宜，主動作為(wei) ，確保在 2020 年完成《四川省深化財稅體(ti) 製改革總體(ti) 方案》明確的各項改革任務。
　　五、地方政府債(zhai) 務有關(guan) 情況
　　經省政府批準，省財政廳核定我縣2019年地方政府債(zhai) 務限額160501萬(wan) 元，其中：一般債(zhai) 務113387萬(wan) 元，專(zhuan) 項債(zhai) 務47114萬(wan) 元。與(yu) 上年相比，新增債(zhai) 務限額20000萬(wan) 元，全部為(wei) 專(zhuan) 項債(zhai) 券。全縣截至目前地方政府債(zhai) 務餘(yu) 額為(wei) 137161萬(wan) 元，低於(yu) 省政府批準我縣2019年地方政府債(zhai) 務限額160501萬(wan) 元，債(zhai) 務風險總體(ti) 可控。