井研縣2017年財政預算執行情況和2018年財政預算（草案）的報告

井研縣2017年財政預算執行情況和2018年財政預算（草案）的報告（書(shu) 麵）

一、2017年財政預算執行情況

（一）財政收支完成情況。

1.一般公共預算執行情況。

收入超額完成預期。縣十八屆人大第二次會(hui) 議審議通過2017年一般公共預算收入預算為(wei) 33090萬(wan) 元，實際完成33993萬(wan) 元，占年初預算的102.73%，比上年同口徑增長9.6%。其中：稅收收入16322萬(wan) 元，占一般公共預算收入的48.02%；非稅收入17671萬(wan) 元，占一般公共預算收入的51.98%。

收支預算確保平衡。2017年，上級各項收入127876萬(wan) 元，其中：上級稅收返還性收入4421萬(wan) 元，一般性轉移支付及補助收入84236萬(wan) 元，各類專(zhuan) 款39219萬(wan) 元。加上上年結轉1478萬(wan) 元，政府性基金結餘(yu) 調入14000萬(wan) 元、國有資本經營預算調入99萬(wan) 元，地方政府債(zhai) 券轉貸收入39400萬(wan) 元，縣本級收入33993萬(wan) 元，全縣總財力為(wei) 216846萬(wan) 元。全年總支出216846萬(wan) 元，其中，一般公共預算支出178100萬(wan) 元，上解上級支出10432萬(wan) 元，地方政府債(zhai) 券還本26500萬(wan) 元，安排預算穩定調節基金1367萬(wan) 元，結轉下年447萬(wan) 元，2017年一般公共預算實現收支平衡。

2.政府性基金預算執行情況。

政府性基金收入完成43264萬(wan) 元，其中：城鎮基礎設施配套費1602萬(wan) 元，汙水處理費253萬(wan) 元，國有土地使用權出讓收入41409萬(wan) 元；加上上級專(zhuan) 項基金4414萬(wan) 元和上年基金結轉115萬(wan) 元，減去調入一般公共預算14000萬(wan) 元，全年政府性基金總財力33793萬(wan) 元。政府性基金支出33793萬(wan) 元，其中：文化體(ti) 育與(yu) 傳(chuan) 媒專(zhuan) 項支出63萬(wan) 元，社會(hui) 保障和就業(ye) 安排支出1194萬(wan) 元，國有土地使用權出讓收入安排支出30212萬(wan) 元，城市基礎設施配套費安排支出1602萬(wan) 元，汙水處理費相關(guan) 支出253萬(wan) 元，彩票公益金安排支出469萬(wan) 元。

3.國有資本經營預算執行情況。

國有資本經營預算收入完成105萬(wan) 元，為(wei) 預算數的117%。國有資本經營預算支出完成6萬(wan) 元，調入一般公共預算安排99萬(wan) 元。收入減去支出後，實現收支平衡。

4.社會(hui) 保險基金預算執行情況。

社會(hui) 保險基金預算收入完成11174萬(wan) 元，加上上年結餘(yu) 資金22466萬(wan) 元，總收入33640萬(wan) 元。社會(hui) 保險基金預算支出完成7916萬(wan) 元，主要用於(yu) 城鄉(xiang) 居民基本養(yang) 老保險支出。收入減去當年支出後，社保基金結餘(yu) 25724萬(wan) 元。

以上收支情況待決(jue) 算編製完成上報批複後，數據可能會(hui) 有所變化，屆時再報縣人大常委會(hui) 備案。

（二）政府性債(zhai) 務情況。

嚴(yan) 格執行《井研縣政府性債(zhai) 務管理辦法》，加強政府性債(zhai) 務管理，有效保證還本付息，政府債(zhai) 務還本付息資金全額納入預算。實施債(zhai) 務預警監督，實現政府債(zhai) 務“舉(ju) 借有度、償(chang) 還有方、風險可控、監督有力”管控目標。截止2017年12月31日，全縣地方政府債(zhai) 務餘(yu) 額為(wei) 123302萬(wan) 元，地方政府債(zhai) 務限額為(wei) 138639萬(wan) 元，新增債(zhai) 務率7%；全年爭(zheng) 取地方政府債(zhai) 券轉貸資金46803萬(wan) 元，其中新增地方政府債(zhai) 券轉貸資金15703萬(wan) 元、置換債(zhai) 券資金31100萬(wan) 元。

（三）2017年財政主要工作情況。

2017年，財政工作在首先實現“兩(liang) 保一轉”的前提下，圍繞“掛圖作戰”和扶貧攻堅等重點工作，嚴(yan) 格財政資金管理、創新財政支持方式、強化資金籌集，為(wei) 全縣經濟社會(hui) 各項事業(ye) 發展提供保障。

1.突出合力攻堅，提升綜合實力。一是狠抓收入組織。加強重點稅源行業(ye) 、企業(ye) 的監控，定期召開財稅聯席會(hui) 議，夯實各執收部門責任，充分調動各征收部門積極性，隨時掌握稅收入庫動態，協調解決(jue) 征管中存在問題，確保財政收入及時、足額、均衡入庫。二是培植新興(xing) 稅源。以保障重點項目建設推進為(wei) 載體(ti) ，促進井研投資環境改善，加大招商引資力度，主動培植新興(xing) 稅源，做大財政蛋糕。三是深入推進“營改增”改革。加強與(yu) 稅務部門聯係協作，協調解決(jue) “營改增”工作中存在的問題，積極化解“營改增”對財政收入的影響。

2.加強資金籌措，助推掛圖項目建設。一是協助東(dong) 財公司完善運行機製，提升公司融資擔保能力，多方籌集資金確保迎賓大道改造、縣城風貌塑造及井沙聯網暢通工程、連樂(le) 鐵路等市縣重點項目順利推進。二是大力推行PPP模式和政府購買(mai) 服務。按照“高標準、規範化、多領域”的要求，牽頭狠抓PPP項目謀劃、項目包裝生成和入庫儲(chu) 備，在公共服務和基礎設施建設領域謀劃包裝生成23個(ge) 項目儲(chu) 備共50.88億(yi) 元，首個(ge) PPP建設項目城南路網即將竣工投入使用；將就業(ye) 培訓、保障性安居工程物業(ye) 管理、鄉(xiang) 鎮汙水處理站運營管理等納入購買(mai) 服務範疇，實現購買(mai) 服務工作的擴麵增項。三是加強財政資金籌措，保障“掛圖作戰”重點項目建設。撥付資金15209萬(wan) 元攻堅交通大動脈，著力建設以高速公路、鐵路、國省幹道、環線為(wei) 骨架的現代交通網絡；撥付資金4033萬(wan) 元，啟動重山廠棚改點市政基礎設施建設，推進幸福大道三期、和諧路北段和幸福公園建設，實施縣城風貌塑造工程，蒲亭新村主體(ti) 竣工，助推城市提檔升級。撥付資金5543萬(wan) 元，全力推進茫溪河流域水汙染治理工作，四座攔河水壩治淤改造完成，馬踏鎮等18個(ge) 鄉(xiang) 鎮汙水處理站加快推進，竹園、周坡、研經和馬踏四個(ge) 鄉(xiang) 鎮垃圾壓縮轉運站基本建成投運。實施畜禽汙染綜合治理，關(guan) 閉禁養(yang) 區內(nei) 規模養(yang) 殖場146家，切實加強環境綜合治理。

3.保障重點支出，著力改善民生。堅持“兩(liang) 保一轉”財政支出保障原則，全力支持實施九項民生工程和18件民生???事，積極打造“民生財政”，促進社會(hui) 事業(ye) 均衡發展。全縣各項民生支出達到120400萬(wan) 元，占公共財政支出的70%。一是支持教育優(you) 先發展。落實11000萬(wan) 元，實行普通高中學費全額免除，實施全縣教育信息化“三通兩(liang) 平台”項目和義(yi) 務教育學校教學裝備達標項目，支持7所農(nong) 村學校教師周轉宿舍和中小學學生宿舍建設，改善周坡小學等12所中小學辦學條件。二是支持社保醫療事業(ye) 全麵發展。撥付資金25092萬(wan) 元，實施農(nong) 村低保線與(yu) 貧困線“兩(liang) 線合一”，為(wei) 21877名城鄉(xiang) 低保群眾(zhong) 進行保障兜底，對10157名城鄉(xiang) 居民實施了醫療救助，加大特困殘疾人救助幫扶力度，提高城鄉(xiang) 居民住院治療報銷費用，全縣醫療保障硬實力得到顯著提升。三是支持脫貧攻堅強力推進。圍繞“三年工程建設任務一年完成”目標，整合各類資金1.42億(yi) 元，保障扶貧解困、產(chan) 業(ye) 提升等“五大脫貧行動”各項目的順利實施，基礎設施不斷改善；壯大扶貧“四項基金”，完善管理辦法，惠及貧困人口6587人；完成易地扶貧搬遷100戶、372人，農(nong) 村危房改造774戶，維修加固520戶，保障貧困戶住房安全；穩步推進10個(ge) 省定貧困村集體(ti) 經濟發展，積極探索財政資金股權量化改革，建立扶貧長效機製。四是支持文旅事業(ye) 健康發展。投入2073萬(wan) 元，推進全縣公共文化服務體(ti) 係建設，加快實施特色品牌示範工程，完成“成都戰役.首戰遺址”竹園紅色經典小鎮一期建設，推進蒲亭新村.中國農(nong) 民畫村、雷暢故居民俗文化旅遊帶項目建設，促進文體(ti) 旅遊綜合發展。

4.突出服務"三農(nong) "，統籌城鄉(xiang) 發展。深化農(nong) 業(ye) 供給側(ce) 改革，大力發展現代農(nong) 業(ye) ，開工全國新增千億(yi) 斤糧食生產(chan) 能力提升工程，完工現代農(nong) 業(ye) 生產(chan) 發展資金項目，完成四合鄉(xiang) 高標準農(nong) 田建設示範工程項目；全力實施百裏產(chan) 業(ye) 環線建設，啟動柑橘標準化科技示範園項目，改善農(nong) 業(ye) 基礎設施。支持發展農(nong) 業(ye) 循環經濟，試點實施農(nong) 作物秸稈禁燒和綜合利用。實施農(nong) 業(ye) 三項補貼政策，完善政策性農(nong) 業(ye) 保險和特色水產(chan) 保險政策，減少農(nong) 業(ye) 生產(chan) 風險；安排2000萬(wan) 元，設立土地承包經營權抵押貸款風險基金，開展撥改投試點，補齊農(nong) 業(ye) 發展短板，激發農(nong) 業(ye) 農(nong) 村發展活力，促進現代農(nong) 業(ye) 示範縣建設。

5.深化財政改革，促進管理規範高效。一是推進預算管理改革。擴大績效預算管理改革範圍，選取11個(ge) 縣級項目、27個(ge) 部門和10個(ge) 鄉(xiang) 鎮開展績效評價(jia) ，將評價(jia) 重點由項目支出評價(jia) 向財政政策和財政管理綜合評價(jia) 拓展；實行政府債(zhai) 務規模限額管理，積極化解政府債(zhai) 務，爭(zheng) 取債(zhai) 券置換資金31100萬(wan) 元；牽頭組織開展預算單位內(nei) 部控製評估試點，推進預算單位內(nei) 部控製機製建設。二是推進供給側(ce) 改革。落實營改增政策，推行收費目錄清單管理製度，落實小微企業(ye) 稅收優(you) 惠政策，取消、停征41項行政事業(ye) 性收費事項，減免企業(ye) 稅款7400萬(wan) 元，切實減輕企業(ye) 和社會(hui) 負擔。三是推進國資國企改革。完成全縣208個(ge) 行政事業(ye) 單位和13家縣屬國有企業(ye) 的資產(chan) （資源）清理自查和重點核查，加強國有資產(chan) 監管；有序推進國企“四個(ge) 一批”分類改革，完善國有資產(chan) 管理體(ti) 製，完成對縣水務投資公司5700萬(wan) 元的注資，加快推進對東(dong) 財公司的注資工作。四是推進財政投資評審製度改革。編製《井研縣財政投資項目評審操作細則（試行）》，實行三級複核製度，加強財政投資評審管理，規範財政投資評審行為(wei) 。全年完成預算評審項目251個(ge) ，審減2954萬(wan) 元,審減率6.4%；完成結算評審165個(ge) ，審減588萬(wan) 元，審減率11.4%。

6.強化財政監管，夯實財政風險防控。動態調整財政權力清單，健全依法行政、依法理財機製，不斷規範財政監督程序，加強財政監督。積極推進“護根”行動，圍繞脫貧攻堅和民生工程選取重點部門、重點項目，開展違反財經紀律突出問題專(zhuan) 項檢查治理，及時查處財政運行管理中的違紀違規問題，約談16個(ge) 鄉(xiang) 鎮和部門的分管領導，發放整改通知書(shu) 16份，要求單位及時整改存在的問題；依據財經法規，發出處罰決(jue) 定書(shu) 5份，收回資金 31.6萬(wan) 元，追繳財政資金0.57萬(wan) 元，扣減2個(ge) 單位的工作經費預算指標1.06萬(wan) 元。加強財政專(zhuan) 戶管理，撤銷不符合規定的財政專(zhuan) 戶13個(ge) ；加強預算動態監控，發現並糾正違規資金81筆889萬(wan) 元，有效防範和控製財政資金支付風險。加強電子化政府采購管理，實行網上直購，全縣實現電子化公開采購873批次，成交額1010萬(wan) 元。

二、2018年財政收支預算（草案）

2018年預算安排的指導思想是：全麵貫徹落實黨(dang) 的十九大精神和省第十一次黨(dang) 代會(hui) 、市第七次黨(dang) 代會(hui) 精神，以習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想為(wei) 指引，認真踐行新發展理念，圍繞縣委縣政府工作部署，進一步解放思想，不斷開拓創新，奮力攻堅克難，堅持“兩(liang) 保一轉”財政保障序列，不斷優(you) 化財政支出結構，重點保障基本民生支出，從(cong) 嚴(yan) 控製一般性支出；轉變財政支持發展方式，充分利用財政資金引導和帶動社會(hui) 資本投入，推動全縣經濟社會(hui) 各項事業(ye) 加速發展。

（一）財政預算草案。

1.一般公共預算。地方一般公共預算收入以2017年完成數33993萬(wan) 元為(wei) 基數，預期增長5%，安排35692萬(wan) 元；加上返還性收入4421萬(wan) 元、一般性轉移支付收入73619萬(wan) 元、預下達專(zhuan) 項轉移支付收入2401萬(wan) 元、上年結轉收入447萬(wan) 元和調入國有資本經營收入資金80萬(wan) 元；扣除上解支出4313萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 券還本支出7170萬(wan) 元，一般公共預算收入總量為(wei) 105177萬(wan) 元。按照收支平衡原則，一般公共預算支出安排105177萬(wan) 元。

2.政府性基金預算。政府性基金收入安排50700萬(wan) 元。其中，國有土地使用權出讓收入50000萬(wan) 元、城市基礎設施配套費收入500萬(wan) 元，汙水處理費收入200萬(wan) 元; 扣除地方政府債(zhai) 券還本支出240萬(wan) 元，按照收支平衡和對口安排原則，政府性基金預算支出安排50460萬(wan) 元。

3.國有資本經營預算。國有資本經營收入安排80萬(wan) 元，調入一般公共預算統一安排。

4.社會(hui) 保險基金預算。社會(hui) 保險基金預算收入安排11078萬(wan) 元，加上上年結餘(yu) 資金25724萬(wan) 元，收入總量為(wei) 36802萬(wan) 元。按照現行社會(hui) 保險支出政策，社會(hui) 保險基金支出預算為(wei) 6517萬(wan) 元，結餘(yu) 資金30285萬(wan) 元。

（二）一般公共預算重點支出。

1.改善民生支出70409萬(wan) 元。

一是安排教育資金27191萬(wan) 元，其中：學前教育854萬(wan) 元，義(yi) 務教育17904萬(wan) 元，高中教育4010萬(wan) 元，職業(ye) 教育569萬(wan) 元。

二是安排文化體(ti) 育建設資金839萬(wan) 元，其中：文化452萬(wan) 元，廣播影視372萬(wan) 元，文物保護8萬(wan) 元。

三是安排社會(hui) 保障資金20008萬(wan) 元，其中：老齡事務390萬(wan) 元，行政事業(ye) 單位離退休7703萬(wan) 元，就業(ye) 補助21萬(wan) 元，撫恤2474萬(wan) 元，社會(hui) 福利793萬(wan) 元，殘疾人事業(ye) 785萬(wan) 元，城鄉(xiang) 最低生活保障支出100萬(wan) 元，農(nong) 村特困人員救助供養(yang) 支出710萬(wan) 元，財政對城鄉(xiang) 居民基本養(yang) 老保險基金的補助5600萬(wan) 元。

四是安排衛生計生資金9464萬(wan) 元，其中：公立醫院1144萬(wan) 元，基層醫療衛生機構3439萬(wan) 元，公共衛生服務1120萬(wan) 元，醫療救助450萬(wan) 元，計劃生育事務515萬(wan) 元。

五是安排生態環境保護資金387萬(wan) 元，其中：環境監測與(yu) 監察28萬(wan) 元，汙染防治76萬(wan) 元。

六是安排農(nong) 業(ye) 農(nong) 村資金11648萬(wan) 元，其中：農(nong) 業(ye) 2804萬(wan) 元，林業(ye) 693萬(wan) 元，水利1596萬(wan) 元，農(nong) 村綜合改革4271萬(wan) 元，農(nong) 業(ye) 普惠金融發展支出896萬(wan) 元。

七是安排保障性住房建設資金872萬(wan) 元，其中：保障性安居工程支出302萬(wan) 元，住房改革支出570萬(wan) 元。

2.支持產(chan) 業(ye) 發展和基礎設施建設3576萬(wan) 元。

一是安排城鄉(xiang) 社區資金1141萬(wan) 元，其中：城鄉(xiang) 社區環境衛生400萬(wan) 元，城鄉(xiang) 社區公共設施54萬(wan) 元。

二是安排交通運輸事業(ye) 資金1877萬(wan) 元，其中：公路養(yang) 護、運輸管理等支出1713萬(wan) 元。

三是安排支持企業(ye) 發展和商貿服務業(ye) 資金558萬(wan) 元，其中：支持中小企業(ye) 發展和管理支出279萬(wan) 元，商業(ye) 流通事務134萬(wan) 元。

3.確保政府職能履行支出20219萬(wan) 元。

主要指黨(dang) 委、人大、政協、公檢法司、行政、群團等部門支出。其中：一般公共服務支出12809萬(wan) 元，國防支出99萬(wan) 元，公共安全支出7311萬(wan) 元。

4.安排預備費3000萬(wan) 元。

主要用於(yu) 預算執行中的自然災害等突發事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。

（三）2018年財政工作。

為(wei) 確保2018年財政收支預算和各項目標任務的完成，縣級財政將嚴(yan) 格預算收支管理，加大資金統籌力度，保障重點領域支出，支持產(chan) 業(ye) 轉型發展，促進縣域經濟健康發展、社會(hui) 和諧穩定。

1.深化財政管理改革。進一步規範部門預算編製方法，強化支出績效管理，擴大項目支出和部門預算績效評價(jia) 範圍，綜合運用績效考評結果。開展好PPP項目物有所值評價(jia) 及財政承受能力論證，不斷充實、調整、優(you) 化儲(chu) 備庫項目。穩步推進事業(ye) 單位政府購買(mai) 服務工作。

2.支持東(dong) 財公司做強做大。協助完善東(dong) 財公司運行機製，推動建立財政“保運轉、保工資、保民生”、公司融資搞建設的運行模式。發揮財政資金撬動效應，多渠道籌集項目建設資金，緩解支出壓力。

3.深入推進脫貧攻堅。落實脫貧攻堅所需資金，精準實施年度扶貧專(zhuan) 項計劃，加快扶貧項目建設，加強民生資金特別是扶貧資金監管，用好四項扶貧基金，切實做好民生大事。

4.突出重點促進發展。按照穩增長、調結構、促轉型要求，支持??建立體(ti) 交通網絡，擴大井研區位優(you) 勢；實施鄉(xiang) 村振興(xing) 戰略，促進城鄉(xiang) 統籌協調發展；加快發展先進製造業(ye) ，支持井研·中國西部國際家居特色小鎮建設；持續保障打好汙染防治“四大戰役”，打造宜居、宜商生態綠城，提升城市品質。

5.加強財政監督檢查。完善財政內(nei) 部控製製度建設，提高財政管理水平，防範資金支付風險；健全預算執行動態監控體(ti) 係，實行財政收支全過程監督，強化津貼補貼發放和“三公”經費監管，實現現金大額支付和重點項目支出監督常態化；進一步推進預決(jue) 算信息公開，主動接受社會(hui) 監督。